Come viene liquidata una successione ? 

Che cos’è la liquidazione della successione?

La liquidazione della successione comprende l’insieme delle procedure legali, fiscali e amministrative necessarie per trasferire i beni di una persona deceduta ai suoi eredi secondo il diritto francese. Si tratta di una procedura disciplinata dalla legge e generalmente affidata a un notaio.

Il patrimonio può includere conti bancari, un immobile, beni mobili, investimenti e, talvolta, debiti.

La liquidazione della successione può risultare complessa, in particolare quando alcuni eredi sono sconosciuti o difficili da rintracciare. In questo contesto, il notaio può incaricare un genealogista successorio, come ADD Associés, affinché identifichi e localizzi gli aventi diritto.

Sebbene tale intervento non sia obbligatorio, consente di svolgere le ricerche più rapidamente e di determinare con precisione la devoluzione ereditaria in un quadro giuridico sicuro.

È quindi possibile che Lei venga contattato direttamente da un genealogista successorio nell’ambito di questa ricerca.

Quali sono i termini per la liquidazione della successione?

Si chiede quanto tempo richieda la liquidazione di una successione? È una questione essenziale, in particolare per rispettare gli obblighi fiscali.

In Francia, la legge prevede un termine di 6 mesi dalla data del decesso per presentare la dichiarazione di successione all’amministrazione fiscale. Tale termine è esteso a 12 mesi se il decesso è avvenuto all’estero. Decorso tale termine, possono essere applicate sanzioni.

Per questo motivo è importante non ritardare l’avvio delle procedure, anche quando il contesto familiare o le circostanze siano complesse.

Tuttavia, il termine legale non riflette sempre il tempo effettivamente necessario per concludere la liquidazione della successione. A seconda della situazione — numero degli eredi, composizione del patrimonio, eventuali controversie o necessità di ricerche genealogiche — la procedura può durare diversi mesi o anche diversi anni.

Le fasi della liquidazione della successione in Francia che richiedono l’intervento di un genealogista successorio

1. Mandato conferito a ADD Associés da un notaio

La successione viene aperta presso un notaio senza eredi chiaramente identificati o con incertezze nell’albero genealogico familiare. Il notaio, responsabile di garantire la trasmissione legale del patrimonio, incarica uno studio di genealogia successoria come ADD Associés di effettuare le ricerche necessarie.

Tale intervento è rigorosamente disciplinato dalla legge francese, in particolare dalla riforma delle successioni del 2006. Garantisce che ogni erede, anche lontano o sconosciuto, possa far valere i propri diritti.

Se è stato contattato da un genealogista successorio, significa che è coinvolto in una successione per la quale il notaio non disponeva inizialmente dei Suoi recapiti.

2. Ricerche e identificazione degli eredi

Una volta incaricato, il genealogista successorio svolge un’attività di ricerca approfondita. Consulta registri di stato civile, archivi, incrocia informazioni familiari e può risalire a più generazioni. Queste ricerche possono essere lunghe e complesse, soprattutto quando devono essere effettuate all’estero.

L’obiettivo è ricostruire in modo rigoroso l’albero genealogico del defunto per dimostrare chi abbia legalmente diritto all’eredità.

Questa fase consente di mettere in sicurezza la liquidazione della successione e di garantire che nessun erede venga escluso. È grazie a questo lavoro che Lei è stato rintracciato: può essere erede anche se non conosceva personalmente il defunto.

3. Firma del contratto di rivelazione

Prima di fornirLe informazioni dettagliate sulla successione, ADD Associés Le proporrà la firma di un contratto di rivelazione.

Questo documento:

• La informa sulla natura dell’incarico,
• formalizza il Suo rapporto con il genealogista successorio,
• stabilisce le modalità di remunerazione, generalmente sotto forma di una percentuale sulla quota ereditaria spettante.

Il contratto non La obbliga ad accettare l’eredità. Non è richiesto alcun pagamento anticipato e le spese e gli onorari saranno dovuti esclusivamente in caso di esito positivo, ossia se Lei percepirà effettivamente una quota ereditaria.

Si tratta di una tutela per Lei e di un quadro di collaborazione trasparente.

La firma del contratto precede la rivelazione dell’identità del defunto e degli elementi che compongono la successione.

Al momento della firma può inoltre esserLe proposta la sottoscrizione di una procura per consentire ad ADD Associés di rappresentarLa nelle fasi successive del processo di liquidazione.

Una volta concluse le ricerche e identificati gli eredi, ADD Associés redige un quadro genealogico certificato. Questo documento, firmato dal genealogista successorio, ha valore giuridico: comporta la sua responsabilità finanziaria e giuridica e certifica che gli eredi individuati sono i legittimi aventi diritto.

4. Conferma della devoluzione ereditaria

Il genealogista trasmette la devoluzione ereditaria al notaio incaricato della liquidazione o all’amministratore giudiziario designato dal tribunale competente.

Questo documento consente al notaio di redigere l’atto di notorietà, fase indispensabile e base solida per procedere alla divisione dei beni del defunto.

5. Redazione dell’atto di notorietà

Sulla base del quadro genealogico certificato, il notaio redige l’atto di notorietà che accerta la devoluzione ereditaria e determina la quota spettante a ciascun erede o legatario.

Questo documento ufficiale riconosce la qualità di erede delle persone identificate e ne precisa i rispettivi diritti.

È indispensabile per poter compiere tutti gli atti successivi relativi alla successione, come lo sblocco dei conti bancari del defunto o la vendita di un immobile.

6. Inventario del patrimonio del defunto

Il notaio procede all’inventario completo del patrimonio lasciato dal defunto. Può essere assistito da un perito o da un esperto per individuare l’insieme delle attività (risparmi, beni mobili, immobili…) e delle passività (fatture, ipoteche, prestiti, debiti fiscali…).

Questo inventario consente di calcolare con precisione l’attivo netto della successione, ossia quanto può essere trasmesso agli eredi dopo il pagamento dei debiti.

7. Liquidazione della successione

Una volta redatto l’inventario, il notaio procede alla liquidazione della successione. Ciò comporta il pagamento dei creditori, la liquidazione di determinati beni e la preparazione degli atti necessari alla divisione.

È in questa fase che si procede concretamente alla distribuzione dell’eredità.

Se ha conferito procura ad ADD Associés, i nostri esperti si adopereranno per tutelare al meglio i Suoi interessi e i Suoi diritti.

8. Dichiarazione di successione e pagamento dell’imposta di successione

Prima di qualsiasi divisione, la dichiarazione di successione deve essere firmata dagli eredi (o dai loro rappresentanti) e presentata all’amministrazione fiscale.

Questa dichiarazione consente allo Stato di calcolare l’imposta di successione dovuta. Il pagamento dell’imposta è obbligatorio per sbloccare i fondi della successione.

9. Conto di ripartizione e versamento dei fondi

Una volta completate tutte le formalità e pagate le imposte, il notaio redige un conto di ripartizione che dettaglia esattamente quanto spetta a ciascun erede.

I fondi destinati agli eredi rappresentati da ADD Associés sono versati su un conto di terzi aperto presso la Caisse des Dépôts et Consignations (CDC).

Dopo l’approvazione del conto di ripartizione da parte dell’erede, il genealogista successorio procede al versamento della sua quota entro un termine massimo di un mese.

Grazie all’accompagnamento congiunto del notaio e del nostro studio, ogni erede riceve la propria quota in un contesto sicuro e trasparente.

È possibile essere rappresentati presso il notaio nell’ambito di una successione?

Sì, è possibile essere rappresentati da ADD Associés nell’ambito di una successione.

Se è stato individuato come potenziale erede ed è stato contattato da ADD Associés, possiamo assisterLa durante tutto il processo di liquidazione.

Una volta che i Suoi diritti siano stati accertati tramite l’atto di notorietà, La rappresentiamo presso il notaio.

Sarà regolarmente informato sull’avanzamento della pratica. Questa rappresentanza Le consente di affrontare questa fase con serenità, accompagnato da un professionista di fiducia, fino alla liquidazione completa e al versamento della Sua quota ereditaria.

In sintesi: cosa ricordare

• In assenza di eredi chiaramente identificati, un genealogista successorio può essere incaricato da un notaio per rintracciare gli aventi diritto.
• Se è stato contattato da ADD Associés, potrebbe essere erede di un patrimonio di cui ignorava l’esistenza.
• Non è richiesto alcun pagamento anticipato: gli onorari sono dovuti esclusivamente in caso di successo e vengono detratti dalla Sua quota ereditaria.
• È accompagnato dall’inizio alla fine, con piena trasparenza e sicurezza giuridica.